Федеральным законом от 02.11.2023 № 519-ФЗ добавлены основания, позволяющие исключать налогоплательщика из государственного реестра. Новые правила исключения действуют с 13 ноября 2023 года.
Об этом напоминает УФНС России по Московской области.
Новое основание для исключения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП касается организаций и ИП, которые были внесены своими обслуживающими банками в категорию высокой степени риска совершения подозрительных денежных операций, и при этом сам представитель бизнеса не подал заявление об оспаривании такого решения.
По таким налогоплательщикам ФНС вправе принять решение о предстоящем исключении за нарушение Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Вторым новым поводом, по которому могут исключить организацию, является возврат судом заявления о признании организации банкротом или о прекращении дела о банкротстве в связи с отсутствием средств на проведение процедуры банкротства.
Данные о предстоящих исключениях теперь будут включаться в государственные реестры.
